En 2022, près de 81 % des Français détenaient un Livret A, selon la Banque de France. Cet outil d’épargne, apprécié pour sa simplicité et son exonération d’impôts, représente un total de 56 millions de comptes. Pourtant, peu de détenteurs réalisent que ce placement, bien que modeste, peut impacter le calcul de leur pension de réversion. Le Livret A, tout comme d’autres ressources, peut être intégré à l’évaluation des revenus du conjoint survivant, avec des conséquences parfois inattendues. Les règles d’éligibilité à la pension de réversion sont complexes et dépendent de multiples facteurs. Parmi eux, le régime matrimonial et les revenus annuels du conjoint survivant jouent un rôle central. Découvrons dans quelles conditions ce placement peut influencer votre situation.
Sommaire
L’impact du régime matrimonial sur la prise en compte du Livret A
Le traitement du Livret A varie considérablement en fonction du régime matrimonial adopté par le couple. Deux scénarios principaux se dessinent :
- Dans le cadre d’un mariage sous le régime de la communauté (légale ou universelle), aucun placement, y compris le Livret A, n’a à être déclaré. Ce principe s’applique quel que soit le moment où le compte a été ouvert : avant, pendant ou après l’union
- À l’inverse, pour un mariage sous le régime de la séparation de biens, la situation est différente. Tous les comptes personnels doivent être déclarés à la Caisse de retraite, qu’ils datent de l’union ou qu’ils aient été ouverts ultérieurement. Le Livret A du conjoint survivant entre alors dans le calcul, mais celui du défunt est exclu
En résumé, seuls les intérêts générés par le Livret A personnel du conjoint survivant sont pris en compte dans l’évaluation des ressources. Sachez qu’il n’existe pas de durée de mariage minimale pour percevoir la pension de réversion du défunt conjoint.
Inflation et rendement : une double influence en 2025
Le contexte économique à venir modifie légèrement les règles du jeu pour les bénéficiaires de la pension de réversion. Avec une inflation estimée à 1,8 % en 2025, les plafonds de ressources annuelles seront ajustés :
| Statut familial | Plafond annuel 2024 | Plafond estimé 2025 |
|---|---|---|
| Personne seule | 24 232 € | 24 668,18 € |
| Conjoint remarié, pacsé ou en concubinage | 38 771,20 € | 39 463,09 € |
Simultanément, le taux de rendement du Livret A passera de 3 % à 2,5 % au 1ᵉʳ janvier 2025 et cette diminution aura pour effet de réduire les intérêts pris en compte dans le calcul des ressources.
Par exemple, un Livret A doté de 6 000 € générait jusqu’ici 180 € d’intérêts annuels intégrés aux revenus. À partir de 2025, cette somme baissera à 150 €, augmentant ainsi les chances de rester sous les plafonds de ressources.
Le Livret A et la pension de réversion : calcul précis
Le poids du Livret A dans le calcul de la pension de réversion reste limité aux intérêts du compte du conjoint survivant. Voici un résumé des scénarios possibles :
- Si le Livret A est commun (cas d’un régime de communauté), ses intérêts ne sont pas pris en compte
- Dans le cas d’un compte individuel ouvert sous un régime de séparation de biens, seuls les intérêts générés par ce Livret A personnel seront intégrés au calcul
- Les intérêts du Livret A du conjoint décédé sont systématiquement exclus
En 2024, un Livret A avec 6 000 € générera 180 € pris en compte dans le plafond de ressources. En 2025, cette contribution sera réduite à 150 €, grâce à la baisse du rendement.
Bien que la baisse du taux de rendement allège légèrement l’impact du Livret A, le risque de dépassement des plafonds reste réel. Si les intérêts de votre Livret A viennent s’ajouter à d’autres revenus importants, ils pourraient réduire ou exclure votre accès à la pension de réversion.
Anticiper ces effets est donc indispensable pour éviter les mauvaises surprises.
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