Avec une inflation persistante et un pouvoir d’achat en diminution, les retraités doivent composer avec une réalité financière de plus en plus complexe. Le montant des prélèvements sociaux et fiscaux sur leur pension représente une donnée indispensable à intégrer dans leur budget. Pour mieux comprendre les implications financières, prenons l’exemple concret d’un retraité célibataire percevant une pension brute de 1 800 € par mois. Entre la Contribution Sociale Généralisée (CSG), la Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale (CRDS) et les impôts, découvrons combien sera finalement prélevé en 2025 et ce qu’il restera à ce retraité pour vivre au quotidien.
Sommaire
Les contributions sociales : une charge majeure
Bien que les retraités soient dispensés de cotisations chômage et vieillesse, ils demeurent soumis à plusieurs contributions sociales qui pèsent lourdement sur leurs revenus. Ces prélèvements incluent :
- La CSG, au taux médian de 6,6 %, qui constitue la charge la plus importante
- La CRDS, fixée à 0,5 %, destinée à rembourser la dette sociale
- La CASA (Contribution de Solidarité pour l’Autonomie), établie à 0,3 %, visant à financer des actions en faveur de l’autonomie des personnes âgées et handicapées
Le cumul de ces prélèvements atteint 7,4 % de la pension brute donc pour un revenu mensuel brut de 1 800 €, soit 21 600 € annuels, cela représente une retenue annuelle de 1 598,40 €.
Ces retenues sont automatiques et impactent directement les revenus des retraités, rendant leur budget plus restreint. Ces prélèvements, bien que souvent méconnus dans leurs détails, méritent une attention particulière dans un contexte économique tendu.
Certains retraités verront une exonération totale de la CSG selon leur revenu fiscal de référence qui doit être en dessous de 12 817 euros.
L’impôt sur le revenu : une contribution réduite pour certains
Si les prélèvements sociaux représentent une charge importante, l’impôt sur le revenu reste, quant à lui, relativement faible pour un grand nombre de retraités.
Cet impôt est calculé après application de certaines déductions spécifiques. Une fraction de la CSG, à hauteur de 4,2 %, est déductible, ce qui réduit le revenu imposable. Pour notre exemple, cette déduction abaisse la base de calcul à :
21 600 € – (21 600 € x 4,2 %) = 20 692 €
À ce montant, deux abattements supplémentaires sont appliqués :
- L’abattement forfaitaire de 10 % pour frais professionnels, commun à tous les contribuables
- L’abattement spécifique pour les personnes âgées de plus de 65 ans
Après ces réductions, le revenu imposable tombe à 17 250 € et en tenant compte du barème progressif de l’impôt sur le revenu applicable en 2025, cela génère un impôt annuel de 78 €, soit environ 6,50 € par mois. Ce montant relativement modéré s’explique par la prise en compte des spécificités des revenus des retraités.
Une pension nette amputée de 134 € chaque mois
Après prélèvements sociaux et fiscaux, ce retraité percevant 1 800 € bruts par mois verra sa pension nette diminuer de 134 €, ce qui constitue une réduction tangible de son pouvoir d’achat.
Le tableau ci-dessous résume les principales étapes de calcul :
| Éléments | Montant mensuel (€) | Montant annuel (€) |
|---|---|---|
| Pension brute | 1 800 | 21 600 |
| Prélèvements sociaux (7,4 %) | -133,20 | -1 598,40 |
| Pension nette avant impôt | 1 666,80 | 20 001,60 |
| Impôt sur le revenu | -6,50 | -78 |
| Pension nette mensuelle | 1 660,30 | 19 923,60 |
Ces chiffres soulignent que les prélèvements sociaux constituent la charge principale, bien plus significative que l’impôt. Dans un contexte économique marqué par une hausse des dépenses incompressibles, chaque retraité doit être vigilant sur la gestion de ses revenus disponibles après prélèvements.
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La plupart des retraites ont travaillé 42 ans de leur vie, payer des impots.
Je trouve inadmissible de leur faire payer encore des impots en retraite (CSG, RDS, CASA, etc…)
Et de plus, cet exemple de 1800 euros par mois reflète pourtant une retraite confortable chez certains, mais en fin de compte après avoir etabli le budget d un couple il ne reste pas grand chose à la fin du mois pour la nourriture, et pour les célibataires c est encore pire…car tout le monde ne bénéficie pas d héritage, ou de biens familiaux.
Que les députés,les sénateurs et les ministres divise leurs salaires et la dette de la France sera bientôt comblé il faut pas toujours chercher chez les gens qui ont travaillé toute leur vie ou chez la classe moyenne c,est trop simple